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董事会运作论文参考文献：
这份报告总结了讨论会的内容,深入梳理了获奖公司的实际经验,从董事会的结构和组成、独立董事制度的贯彻、董事会议事规则的梳理、董事会专门委员会发挥议事决策的职能、董事会决策的贯彻、执行和反馈,以及董事会的考评监督等多方面,对董事会运作的优秀经验进行总结,同时也探讨了董事会运作实践中如何更好地建立和提升公司治理的机制.
事实上,良好的公司治理并没有一套单一的模式.然而,经济合作和发展组织（OECD）就提供了一个参照 ——“OECD公司治理原则”（OECD《原则》）,为公司治理基础提出一些共同要素,包括公司的管理层、董事会、股东和其他利益相关者之间的一整套关系.此外,OECD也了解到,股权集中或控股公司在很多国家还是普遍存在的,因此,也发布了《经合组织国有企业公司治理指引》（OECD《国有企业公司治理指引》）.报告将国内董事会运作的实践和OECD《原则》及OECD《国有企业公司治理指引》做了一些对比,为中国的优秀实践做出规范,也为进一步提升公司治理水平提出了一些建议.董事会的运作包括董事会日常议事规则的设定、董事会下设各专门委员会如何开展工作,以及如何保障董事特别是独立董事拥有充分的知情权,令他们能深入了解企业的运营情况,以确保他们能真正参和公司的决策和监督.此外,董事会作为企业重大事项的议事机构,也需要和企业管理层进行有效的沟通,确保董事会决策的贯彻、执行和反馈.
获奖的上市公司都建立了比较完备的董事会日常议事规则,确保董事会开会的频次和议事的质量.这些上市公司都在努力进行充分的信息披露,定期向董事特别是独立董事及时提供企业经营管理相关信息,并定期组织调研,让董事深入了解企业运营情况.尤其重要的是,这些上市公司都建立了一整套完备的专业委员会议事规则和流程,让独立董事在专业委员会层面能充分发挥其专业性和针对重大事项的独立判断,并形成了专业委员会议事和董事会议事的衔接机制.这些对提升企业公司治理水平拥有重大意义.
董事会的议事规则和流程
董事会议事规则
董事会议事能力的先决条件是确保董事会定期召开,根据《上海证券交易所上市公司董事会议事示范规则》,董事会每年应当至少在上下两个半年度各召开一次定期会议.同时,会议召开方式以现场召开为原则,并确保董事的参和.英国的公司治理准则明确提出董事会必须有足够并定期的董事会议,以能有效地履行其职责；新加坡的公司治理守则就要求董事会定期开会,并在董事会成员认为需要的情况下召开.在其他地方如中国香港,它的企业管治守则就提出董事会会议每年召开至少四次,大约每季度一次.
获奖公司都能确保董事会召开的频次.中煤能源每年召开六到七次正式的董事会,研究项目和经营发展的情况.兴业银行每年召开四次现场会,还有非现场会.中铁每年召开八次董事会,每位董事在公司的时间大约有90到100天.
大多数上市公司都制定了一些重要的董事会议事规则,进行了重要的制度设计和革新.
管理层向董事会的汇报机制
兴业银行董事会定期听取管理层的汇报,在每一次董事会现场会议上都要求管理层做上季度工作情况的介绍.通过定期听取汇报,董事能熟悉和了解银行的经营情况,有利于他们在决策的时候做出正确的判断.
国电电力管理层在董事会召开前,会提前和各位董事对所有议题进行充分的沟通和汇报,对各位董事提出的疑问进行解答,并按照各位董事的意见或建议对议案内容进行修改.通过提前沟通,帮助董事深入了解议案内容并在会议召开时做出正确判断.
重大事项预告制度或事先沟通机制郑州宇通客车股份有限公司（宇通客车）强调,凡是有重大事项需要讨论,会在当次董事会上预告下一次会议重要事项讨论的内容.如果宇通客车需要考虑扩厂投资的重大决策,就必须提前和所有董事,尤其是独立董事进行沟通.因为内部董事对类似决策的把握脉络准确,为了保障独立董事的充分知情和参和决策,需要提前预告下次董事会将要讨论的重要议题.
国电电力注重向独立董事汇报,除了独立董事必须发表意见的领域,如关联交易、任职资格等以外,对于不需要独立董事发表意见的事项,董事会也会征求他们的意见.国电电力认为,独立董事在董事会上就重大决策发表意见或者提出建议十分重要.
董事会预备会议机制中煤能源为了更好地发挥董事会作为决策的核心部门的作用,采取董事会预备会议的机制,更好地深入讨论议案.
董事会预备会议机制的设立,是考虑到董事会议事时间有限,有可能需要讨论通过众多议案,不可能在单一议案上讨论很长时间.针对一些重要议案,特别是重大的项目决策,召开董事会预备会议就显得十分重要,能让董事之间进行充分沟通.如果独立董事觉得投资规模过大,或者需要就某些方面进行改进或者修改,预备会议中都能充分提出意见,并让管理层可以就投资项目进行修改,直到董事会成员统一意见之后再上报董事会通过.董事会预备会议的机制确保了董事会的议事不是形式化,而是就重大事项进行深入沟通后的决策,确保了公司治理的完善.
招商银行也有类似的做法.由于董事会的股东代表比较全面,在很多时候董事会的意见可能因为不同股东代表的利益不一样而出现分歧.招商银行的实际做法是,提交董事会审议的议题,经管理层酝酿和论证后,提交相关专门委员会审议.董事会专门委员会有比较多的时间对重要事项进行专业研究和调研,并进行多方面的沟通和把关.相关议题经专门委员会审议通过后,再提交董事会审议,以提高效率,让一些重大的事项得到有效的决策和执行.
独立董事的角色
深圳燃气在沟通中也特别注重独立董事的专家意见.该公司2013年刚刚做了一项可转债的预案,并提交董事会审议.这样的重大决策需要大股东和排名第二和第三的股东进行沟通,以确保他们在董事会讨论时的支持.同时,虽然独立董事对业务并非精通,但是他们有财务或者法律方面的专业知识,在预案讨论时也特别需要倾听他们的专业判断,就融资的方式和具体方案的选择上提出一些合理化建议.这样,不仅保证了议事规则的遵循,也充分发挥了董事专业的判断.
结论：适合董事会运作论文写作的大学硕士及相关本科毕业论文，相关董事会运作规则开题报告范文和学术职称论文参考文献下载。
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