商业银行理财业务法律风险和防范,这篇法律风险论文范文为免费优秀学术论文范文,可用于相关写作参考。
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摘 要：面对利率市场化的加速、金融脱媒现象的加剧、相关监管政策的调整、法律法规的日渐完善,商业银行迫切需要转变经营模式、拓展收益渠道,通过加快银行理财业务的创新步伐,进行负债结构和收益结构的转变.同时,为适应错综复杂的市场环境变化、满足日趋严格的外部监管,如何快速识别和防范银行理财业务中的法律风险,并提出相应的防范措施,已成为各家商业银行在内控管理中关注的重点.本文对当前商业银行理财业务的部分法律风险进行了分析,并阐述了相对应的防范措施.
关键词：银行;理财;风险;防范
中图分类号： D922.281文献标识码： A文章编号： 1673-1069（2016）33-61-3
0 引言
自2004年2月,中国光大银行发行我国第一款理财产品“阳光理财A计划”以来,我国银行理财业务实现了快速发展;尽管面临宏观经济增速放缓,互联网金融异军突起,债券市场打破刚兑,金融脱媒现象加剧显现的严峻挑战,银行传统行产品持续萎缩,但银行理财产品规模持续增长,理财产品市场呈现出了“百花齐放,百家争鸣”的繁荣景象.截至2015年年末,银行理财产品余额达23.5万亿元,较10年前增长超过100倍,占同期社会融资规模比例达17.01%;全年共发行理财产品18.68万款,比上年多发行6300款,同比增长3.48%;累计募集理财资金158.41万亿元,比上年多募集44.44万亿元,同比增长38.99%;其中：有15.88万亿元的理财资金通过配置债券、非标资产、权益类资产等方式投向实体经济,占理财资金投资各类资产余额的67.09%,同比增幅48.27%.伴随着理财产品市场的日趋稳定,理财业务带来的中间业务收入也水涨船高,已成为商业银行主要的增收项目;在优化银行业务结构和收益结构的同时,银行理财业务也成为支持我国实体经济发展的生力军.为有效预防和规避风险,关于商业银行理财业务的监督管理也越发严格和规范,2014年12月以来搁置的银行理财业务监管新规征求意见已于2016年7月重启.为适应错综复杂的市场环境变化、满足日趋严格的外部监管,如何快速识别和防范理财业务中的法律风险,并提出相应的防范措施,已成为各家商业银行在内控管理中关注的重点.
1 银行理财业务的概念
理财业务最初起源于工业革命后期,瑞士金融机构的“财富管理”、“资产管理”服务,业内通常会把理财服务对象为个人的称为“财富管理”业务,为企事业法人的称为“资产管理”业务;就我国目前的情况来说,银行理财业务是指商业银行利用自身所处的经济枢纽地位、先进的信息技术系统和成熟完善的营销理念,为目标客户提供的财务状况分析、投资咨询顾问、资金委托 ,理财产品发售等专业化的设计方案和服务活动,以期为客户实现最佳投资回报率的综合性业务.在整个业务过程中,银行仅在客户授权下进行投资和资产管理,投资收益和风险由客户承担或者由客户和银行按照约定方式承担.
2 商业银行发展理财业务的动因
理财业务和商业银行传统业务有着完全不同的运作规律和功能定位,商业银行之所以大力发展理财业务的原因可概括为以下三个方面：
2.1 商业银行转型发展的战略选择
当前,我国正着力推进供给侧结构性改革,作为供给侧的重要组成部分,国内银行业的发展环境也正处在剧烈而深刻的变动过程中,和此同时,随着相关监管规定不断对银行的资产构成提出新的要求,银行资本补充压力越来越大,银行必须保证资产的比例和规模,以满足这些监管规定.
新时期商业银行可通过发展理财产品等“轻资本”的业务,逐渐实现由粗放式增量扩张迈向精细化存量管理的“新常态”实现健康可持续发展.为了增加收益,确保利润不断增长,在受限于自有资本的条件下,以及在依赖资产、负债规模扩张越加困难和依靠内部利润增长方式补充资本的速度放缓情况下,银行更加必须通过理财产品等表外业务增加业务收入,同时以满足资本充足率的要求.因此,发展理财业务已成为商业银行主动调整经营战略的重要着力点.
2.2 息差收益的内在驱动
和国外先进银行相比,我国的银行业盈利中息差收益占比仍然较高.传统资产负债业务产品单一、质量低下,息差收益提高困难,靠传统的资产负债业务维持生存发展越加困难,商业银行作为营利性的法人组织,必然会通过拓展理财业务等创新业务来寻找新的利润增长点.
通过高于银行存款收益的理财产品来吸引客户,赢得更多的短期资金,改善资产负债结构、分散风险,并借此通过增强服务,创造可观的中间业务收入,已成为商业银行非利息收入的重要来源.
2.3 整合现有资源维持客户关系的需要
随着市场竞争日趋激烈、客户理财意识的增强,各家银行均面临客户流失至非银行金融机构的压力,维护客户的难度和成本也在不断增加;在此过程中,商业银行所拥有的雄厚资本、数据资源、物理渠道、信用和风控能力等优势尚未得到充分发挥,挖掘潜力巨大.
银行可以凭借其积累的客户群体,辅以综合化的数据处理和分析,不断创新理财产品业务模式,强化信用风险管理能力,不仅顺应金融脱媒的大趋势,为客户提供综合化的融资服务以及多元化的服务模式,还为银行培植客户群体,抢抓金融市场拓宽了新的业务模式和盈利模式.
3 银行理财业务分类及法律关系分析
从投资领域的角度划分,理财产品可分为债权型、信托型、挂钩型及QDII型等产品;但从法律关系以及风险收益的角度划分,可以将其划分为四种类型：
3.1 保证收益类理财产品
保证收益类理财产品,是指商业银行按照约定向客户无条件承诺支付固定收益,由此产生的投资风险完全由银行承担的理财产品.此类产品到期后,客户获得所称诺的固定收益,但客户没有提前赎回的权利.
结论：关于本文可作为法律风险方面的大学硕士与本科毕业论文法律风险与防范论文开题报告范文和职称论文论文写作参考文献下载。
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